四月初，公司管理牌照的新記錄保存規定正式全面生效，這些規定現在適用於既有的牌照持有者，以及在2023年8月規則公布後取得牌照的人。
新規則去年八月生效，適用於根據《公司管理法》、《銀行及信託公司法》、《互助基金法》和《保險法》成立的新牌照持有者。這些規則同時也對現有的持牌人生效，但受規管的互助基金和私募基金不在此限。
開曼群島金融管理局（CIMA）的指南確立了對記錄保存的最低標準，但沒有具體規定需要採取哪些具體措施。記錄除了必須清晰可讀，也需易於存取，並使用適當的系統進行管理；
該系統應涵蓋分類、保留期限和記錄處置。該系統和程序也必須符合該司法管轄區的《數據保護法》。記錄保存應安排每年進行審查，並根據需要進行調整，涉及第三方的情況更是如此。
交易日期後的至少五年內，必須以原始格式保存記錄，如果涉及與客戶的受託關係，則需保存更長時間。持牌人必須充分建立程序以確保記錄的可用性、可維護性、安全性、隱私性和可保存性。
該指南提供了牌照持有者預期應留存的主要記錄示例，包括財務、企業、客戶和盡職調查等文件。
無論是紙本還是電子形式，會計記錄都必須展示受監管實體的交易和貢獻，以便CIMA可以隨時監察其合規情況。電子記錄也應具有良好的品質、容易調閱、防止丟失，且易於以紙本形式複製。
CIMA也警告即使轉換為電子格式，也不要馬上銷毀紙本記錄。
只要CIMA在合理範圍內能夠隨時存取這些記錄，且可在合理的短時間內取得，這些記錄就可以保存在開曼群島以外的地方。記錄必須以英文保存或經過專業人士翻譯成英文。
當牌照持有人停止經營業務後，也必須通知CIMA如何存取這些記錄。
原新聞出處：【Ogier 2024/04/08】