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開曼群島：有關經濟實質與虛擬資產轉帳的新規定

1. 開曼群島: 稅務資料管理局規定了對不遵守共同申報準則以及經濟實質規則之罰金

開曼群島稅務資料管理局（TIA）已經公佈了執行共同申報準則（CRS）和經濟實質制度的規範和違規處罰。法人公司或構成非法開曼群島法人金融機構一部分的個人所犯的罪行，可被處以罰款至少60,000美金。董事、經理、秘書、合夥人，以及受託人等也將連帶刑事負責。未能滿足經濟實質制度的實體可被處以最高122,000美金的罰款。

原新聞出處：【Mourant 2022/04/20】

2. 開曼群島：2022年7月將執行虛擬資產轉帳規定

自2022年7月起，所有開曼群島虛擬資產服務提供者（VASPs）將需要取得並保存資產轉讓的創始人和接收人的準確資訊。所有已註冊的VASP須在2022年3月31日前通知開曼群島金融管理局（CIMA）他們將如何遵從轉帳規定條款。

原新聞出處：【CIMA 2022/02/22】